Como analisar a saúde financeira de uma empresa: 5 passos

Saber como analisar a saúde financeira de uma empresa é essencial para a continuidade da corporação.

Quem conhece algum proprietário de empresa facilmente o associa à imagem de personagem frequentemente preocupado.

Tais preocupações, geralmente, abrangem planilhas e números que representam os resultados do negócio.

O que é saúde financeira?

Leve em consideração a forma que a empresa está desempenhando suas tarefas, principalmente com relação à obtenção de recursos, na produtividade e no fluxo de caixa.

Uma empresa saudável é capaz de produzir a contento, obter os recursos precisos às suas operações, comercializar bem seus produtos e gerar lucros suficientes para se manter ativa.

Desta forma, é preciso que ela esteja em dia com suas contas, obtendo um equilíbrio entre despesas e receitas.

Como avaliar a saúde financeira da empresa?

1. Faturamento

Aparentemente acompanhar o faturamento é algo lógico, mas o fato é que diversas empresas não dão o adequado valor para esse aspecto.

É ele que indica quanto está sendo vendido e qual a quantia está entrando no negócio.

Ademais, o faturamento é muito útil para comparar as metas determinadas para o momento e saber se a empresa necessita alinhar estratégias e captar novos clientes para que sua empresa consiga ter o lucro esperado.

2. Recebimentos

Alguns empreendedores acreditam que recebimentos e faturamento são a mesma coisa.

O fato é que você pode comercializar bastante, mas não necessariamente vai receber esse dinheiro de forma efetiva.

Isso acontece principalmente com quem realiza diversas vendas a prazo, como boletos e cartão de crédito ou pior: pena com inadimplência.

Analise precisamente seus clientes em estado de inadimplência e construa um programa de cobranças mais eficiente: colocar o recebimento na data mais próxima possível do faturamento é uma meta que todo empreendedor deve ter ao almejar a saúde financeira do seu negócio.

3. Custo fixo

Ter uma ideia exata das suas despesas fixas é outro aspecto importante para que uma empresa consiga funcionar precisamente.

Esse indicador é relevante, pois diversos empreendedores, principalmente os que têm menos experiência, acabam ficando iludidos e perdendo o controle, especialmente quando os negócios vão crescendo.

Saber o custo fixo facilita entender que o dinheiro gasto nesse indicador é, na verdade, virtual: você nunca o terá, pois ele é preciso todos os meses para que a empresa consiga continuar ativa, mesmo que em seu nível mais básico.

Já as despesas totais variáveis podem alterar, pois aumentam conforme o volume de negócio, no entanto, os fixos devem ser bem entendidos!

4. Índice de endividamento

Outro indicador muito importante para analisar a saúde financeira da empresa. Ele indica quanto o negócio usa de recursos próprios para desenvolver suas tarefas e o quanto é procedente de financiamentos e empréstimos, caso eles sejam usados para complementar o capital de giro.

Para fazer o cálculo, é necessário buscar ativos e passivos no balanço patrimonial. Então, é feita a divisão do total do passivo pelo total do ativo e multiplicado o resultado por 100.

Desta forma, temos o percentual do índice de endividamento.

Sendo assim, para fazer uma comparação da evolução com o passar dos anos ou até de períodos menores, é só usar os dados de balanços consolidados dos períodos interessados.

Quanto maior for o índice, maior será o índice de endividamento. No entanto, pode ser que isso não seja tão ruim assim – como na conta relativa a um período em que grande capital externo a ser feita a devolução foi injetado para crescimento e expansão.

5. Lucratividade

Pouco importa a quantia da receita gerada, pois é a lucratividade que indica se a saúde financeira da empresa está boa ou não.

É preciso sempre avaliar quais são os ganhos líquidos da empresa para conseguir identificar se são satisfatórios, conforme serviços ou produtos disponibilizados, área de mercado e outros aspectos.

Através dos resultados desta avaliação, é possível que o gestor consiga ver se a empresa é de fato sustentável – se os gastos são apropriados às receitas e tarefas -, planejar o fluxo de caixa e antecipar a diminuição do índice de endividamento.

Considere fazer uma análise RFM

Em suma, a análise RFM é uma estratégia cujo objetivo é analisar o valor dos clientes da empresa.

Esta análise considera três variáveis, são elas: recência, frequência e valor monetário.

Assim, é possível saber quais clientes são mais propensos a voltar a fazer negócio com a empresa no futuro.

O texto acima expressa a visão de quem o escreveu, não necessariamente a de nosso portal.